Что такое лизинг

Понятное определение лизинга

Что такое лизинг автомобиля простыми словами? Какие отличия существуют между лизинговым и обычным кредитом? В чем преимущества и недостатки лизинговых сделок? Ответы далее.

Что это такое лизинг

Лизинг – это определенная форма кредитования потребителей, позволяющая получить какое-либо имущество во временное пользование за определенную плату (лизинговый платеж). Основное отличие лизинговой сделки от обычной аренды заключается в возможности последующего выкупа имущества, причем стоимость сделки определяется с учетом внесенных ранее лизинговых платежей.

Лизинговые соглашения регламентируются:

  • Главой 34 Гражданского Кодекса РФ
  • Федеральным законом №164 (закон «О лизинге»)

Сторонами лизингового соглашения являются:

  • лизингодатель – компания или частное лицо, специализирующееся на инвестировании и предоставляющее денежные средства для приобретения лизингового имущества
  • лизингополучатель – получатель лизингового имущества во временное пользование
  • поставщик имущества, переедаемогов лизинг – дилер, производитель и так далее
  • страхователь – страховая компания, в которой застраховано лизинговое имущество от порчи и иных несчастных случаев (по договоренности между лизингодателем и лизингополучателем)

Объектом лизинговой сделки может выступать любое имущество, имеющее определенные признаки:

  • здания и сооружения различного назначения
  • автомобильный транспорт
  • сельскохозяйственная, дорожная и иная специальная техника
  • станки и другое оборудование для изготовления каких-либо изделий
  • предприятия
  • иное имущество, необходимое лизингополучателю для получения прибыли или ведения коммерческой деятельности

Исключением являются:

  • земельные участки любого назначения
  • различные природные объекты
  • предметы, оборот которых в РФ запрещен или ограничен действующим законодательством

В настоящее время широкое распространение получили три основных вида лизинга:

Финансовый лизинг — это форма сделки, при которой лизинговое имущество по истечению срока соглашения выкупается лизингополучателем по остаточной, как правило, минимальной стоимости. На финансовом лизинге специализируется большинство крупных компаний: Сбербанк Лизинг, ВТБ Лизинг и так далее.

Операционный лизинг представляет собой сделку, по истечении срока которой лизинговое имущество возвращается лизингодателю. Такая форма инвестирования используется копаниями, имеющими большой автопарк, так как позволяет постоянно обновлять движимое имущество.

Возвратный лизинг – это сделка, в которой продавцом лизингового имущества и лизингополучателем является одно лицо. Финансовый инструмент позволяет привлекать большое количество инвестиций и снижать налог на прибыль за счет использования налоговых льгот.

Лизинговые сделки так же можно классифицировать:

  • по срокам сделки. Различают:

— краткосрочный лизинг, при котором соглашение об аренде заключается на срок менее 12 месяцев
— среднесрочный лизинг (12 – 36 месяцев)
— долгосрочный лизинг (более 3 лет)

— внутренний лизинг. В сделке участвуют только резиденты Российской Федерации
— международный лизинг, при котором хотя бы одна из сторон соглашения не является резидентом РФ

  • по степени защищенности сделки:

— необеспеченный лизинг (отсутствуют страхование объекта лизинга и иные гарантии)
— частично обеспеченный лизинг (объект договора лизинга застрахован)
— обеспеченный лизинг (лизинговое имущество застраховано. Иные риски сделки распределены между сторонами соглашения)

Отличие от кредита

Приобретение имущества в лизинг чем-то схоже с обычным кредитом. Однако два вида финансовых инструментов имеют и существенные различия.

Сравнительная характеристика лизинга и кредита по основным параметрам приведена в следующей таблице:

— возможны комиссии за перевод средств и ведение кредитного счета

Плюсы и минусы

Лизинговые сделки имеют свои преимущества и недостатки.

Для физических лиц

При использовании лизинга в качестве финансового инструмента физические лица получают необходимое имущество в короткие сроки.

Иными преимуществами сделки для частных лиц являются:

  • отсутствие необходимости выкупа, если объект лизинга не понравился, не соответствует заявленным характеристикам и так далее
  • возможность самостоятельного определения графика платежей
  • отсутствие возможности наложения ограничений или запретов, в том числе и при наличии существенных задолженностей
  • обслуживание лизингового имущества за счет средств лизингодателя

Недостатками лизинговой сделки являются:

  • отсутствие собственности на объект лизинга, что налагает некоторые ограничения по использованию, в том числе выезд/вывоз за пределы Российской Федерации
  • ограничения досрочного погашения долга
  • большая суммарная стоимость лизингового имущества

Для юридических лиц

Предприятия и организации, являющиеся юридическими лицами, так же отмечают следующие положительные аспекты лизинговой сделки:

  • снижение налогов, так как лизинговые платежи в полном объеме снижают налогооблагаемую базу
  • полное возмещение НДС
  • сохранение привлекательности компании для дальнейших инвестиций. Лизинговые соглашения, как правило, не отражаются в задолженности компании, сохраняя отчетность юридического лица в более привлекательном виде
  • возможность обновления основных активов с минимальными начальными затратами и в более короткие сроки
  • многогранность лизингового соглашения. В рамках одного договора можно приобрести несколько видов имущества и обеспечить постоянное техническое обслуживание
  • наличие льготных программ лизинга с минимальным начальным взносом и государственной поддержкой

Лизинг для ООО и иных предприятий так же имеет и некоторые негативные последствия. К ним относятся:

  • относительно высокая стоимость лизингового имущества
  • небольшой выбор лизинговых предложений

Индивидуальные предприниматели так же могут являться субъектами лизинговой сделки. Плюсами такого вида инвестиций являются:

  • доступность и простота оформления сделки. Кредитные организации не охотно вступают в отношения с индивидуальными предпринимателями, что обусловлено большим количеством рисков. Иное отношение сложилось у лизинговых компаний
  • возможность внесения изменений в условия основного договора, например, при образовании временных денежных трудностей
  • сокращения налогообложения (по аналогии с юридическими лицами)

Минусами лизинговых сделок для ИП являются:

  • более жесткие условия инвестирования (увеличение начального взноса и процентной ставки, сокращение срока действия соглашения)
  • необходимость дополнительного обеспечения сделки (страхования лизингового имущества)

Где взять ТС в лизинг

Наиболее популярными предметами лизинга являются транспортные средства и различная специальная техника.

Получить движимое имущество во временное пользование с условием последующего выкупа можно в таких компаниях, как:

  1. Государственная Транспортная Лизинговая Компания – одна из крупнейших компаний, предоставляющая в лизинг не только автомобильный транспорт, но и воздушные и водные суда, железнодорожный транспорт, специальную технику. Условия заключения лизингового соглашения определяются индивидуально.
  2. ВТБ Лизинг. В компании действует множество различных программ, позволяющих приобрести новые транспортные средства или автомобили с пробегом. В ВТБ постоянно действуют различные акции и особые предложения от дилеров.
  3. Сбербанк Лизинг. Компания сотрудничает как с юридическими, так и с частными лицами. Минимальный начальный взнос – 10% от стоимости приобретаемого имущества. Срок и максимальная стоимость автомобиля определяются индивидуально.
  4. Европлан. Организация обеспечивает не только покупку транспортных средств, но и сопровождает клиентов до момента полного выкупа, обеспечивая техническое обслуживание, помощь на дорогах, содействие в страховых компаниях и так далее.
  5. Газпромбанк Лизинг. Организация специализируется на лизинге различного вида транспорта и объектов недвижимости. Лизингополучатели могут воспользоваться специальными предложениями и программами с государственной поддержкой.

Так же успешно работают:

  • ВЭБ Лизинг
  • Альфа Лизинг
  • Балтийский Берег
  • РЕСО Лизинг
  • Камаз Лизинг
  • Элемент Лизинг
  • Универсальная лизинговая компания и так далее

Что такое лизинг для чайников: все о популярном финансовом инструменте простыми словами

Сегодня мы познакомим вас с эффективным финансовым инструментом, сущность которого известна не всем. Мы расскажем, что такое лизинг простыми словами. Вы узнаете о лизинге как о способе приобретение материальных ценностей, об участниках сделки, о плюсах и минусах лизинга по сравнению с обычным кредитом.

Суть понятия

Лизинг (от англ.”leasing”- аренда) — долгосрочное пользование материальными активами, оплачиваемое в виде ежемесячных взносов с дальнейшей возможностью полного приобретения в полную собственность.

Лизинг заключается в приобретении имущества в собственность и передачи его в пользование третьей стороне. Доход владельца лизинговой компании составляет ежемесячная арендная плата.

Участники лизинговой сделки:

  • лизингодатель (это лизинговая компания, банк или иная организация, имеющая право на ведение данной деятельности; а также физичские лица, распоряжающиеся собственным имуществом);
  • лизингополучатель (клиент);
  • поставщик оборудования;
  • страховая компания (необязательная, но желательная сторона сделки).

Лизингодатель приобретает материальные ценности, предназначенные для участия в сделке, выбирая при этом поставщика самостоятельно.

Лизингополучатель подает заявку в лизинговую компанию на аренду того или иного вида имущества.

Читать еще:  Ускоряем загрузку сайта

Если лизингодатель принимает по заявке положительное решение, то оборудование поставляется в срок и на условиях, указанных в договоре. После внесения заключительного платежа имущество переходит в собственность арендатора.

Предметы пользования

Предметы лизинга — это имущество или материальные ценности, которые передаются в пользование при сделке.

В их роли могут выступать:

  • здания и сооружения;
  • помещения коммерческого назначения;
  • оборудование и станки;
  • транспорт и техника;
  • земельные участки.

Практически любое имущество может передаваться по лизинговой сделке. Например, сейчас популярны лизинговые компании, занимающиеся распродажей техники с пробегом.

Исключение составляет национальная собственность — недра, природные ресурсы, полезные ископаемые; либо имущество, на которое необходимо специальное разрешение (оружие, военная техника).

Преимущества

На стадии запуска производства любая компания испытывает дефицит финансовых ресурсов, поэтому аренда с последующим выкупом очень выгодна. В отличие от обычной аренды, где объект дается в пользование на определенный срок и по его истечении остается в собственности владельца.

Для лизингополучателя выгода состоит в том, что он приобретает имущество в собственность, расплачиваясь за него равными долями в течение определенного срока. Это позволяет перераспределить финансовые потоки более целесообразно. Также клиент существенно экономит на налоге на имущество, пока лизинговая сделка не закрыта, объект на баланс не ставится.

Для лизингодателя выгода сделки заключается в разнице закупочной цены имущества и размера арендной платы, и остаточной стоимости, по которой имущество выкупает клиент.

График платежей

Существует несколько графиков платежей по лизинговой сделке:

  • дифференцированный (сумма ежемесячного платежа уменьшается);
  • аннуитетный (сумма ежемесячного взноса не меняется на протяжении всего срока действия договора);
  • с отсрочкой платежа — в основном, действует для клиентов с сезонными видами деятельности.

Вид графика платежей прописывается в договоре.

Наиболее распространенные сделки

Автомобили

Лизинг авто для физических лиц без первоначального взноса — совершенно новая тема для России, которая тем не менее набирает популярность среди физических лиц.

Автолизинг — приобретение автомобиля в рассрочку с возможностью дальнейшего выкупа по остаточной стоимости. До полного выкупа автомобиль остается в собственности лизингодателя.

Обычно лизинговую сделку по приобретению авто в кредит проводят люди, получившие отказ по кредиту, или те, кто хочет значительно сэкономить.

Преимущества автолизинга перед автокредитом:

  • процентная ставка гораздо ниже;
  • страховка и прохождение ТО включены в график платежей, оформлением и прохождением занимается продавец авто. (вы же еще пока не собственник, а арендатор);
  • можно не выкупать авто, а к примеру поездив года три, сдать машину обратно лизингодателю и пересесть на модель посвежее.

Лизинговые сделки по приобретению автомобиля стали очень популярны после снятия запрета в 2010 году на использование объекта лизинга в личных целях.

Сейчас этот сегмент рынка активно развивается, так что кто не знаком, есть смысл вникнуть. Подробнее о том, что такое лизинг автомобиля, читайте здесь.

Оборудование

Оборотные средства на то и оборотные, чтобы все время находится в деле и приносить прибыль. В таких условиях покупка современного оборудования с внесением сразу всей стоимости делает солидную брешь в оборотных активах предприятия. Но обновлять парк нужно, чтобы удержаться на рынке. Ничего не поделаешь — конкуренция. Здесь и приходит на помощь лизинг, как наиболее выгодный способ получить желаемое.

Лизинговую сделку гораздо проще оформить, здесь не нужны залоги и поручители, предприятие получает налоговые выгоды, активы остаются нетронутыми и остаются в обороте.

Здесь нужно упомянуть, что все плюсы являются плюсами только при приобретении имущества с длительным аммортизационным сроком, когда физический износ оборудования больше срока лизинговой сделки. Иначе вы рискуете остаться с устаревшим оборудованием еще до приобретения его в полную стоимость.

Владельцы оборудования узкого профиля отдают его в сделку только при внесении залога. При досрочном расторжении сделки залог не возвращается.

Классификация

Финансовый

Это сделка, при которой срок договора совпадает со сроком эксплуатации и амортизации приобретаемого имущества. В течение этого срока лизингодатель возвращает себе полную стоимость имущества, возмещает все расходы на амортизационные отчисления и плюс ко всему получает дополнительную прибыль.

В сделке участвуют три стороны:

Причем имущество приобретается специально для передачи в лизинг, и ни для каких целей более. За ненадлежащее качество отвечает поставщик. За порчу или гибель отвечает лизингополучатель после приемки в эксплуатацию и подписи соответствующего акта.

По длительности

Типы лизинга зависят от срока, прописанного в договоре:

  • краткосрочный (сроком до полутора лет);
  • среднесрочный (от полутора до трех лет);
  • долгосрочный (сроком от трех и более лет).

Виды лизинга классифицируют по типу финансирования:

  • срочный, когда аренда имущества осуществляется однократно.
  • возобновляемый (револьверный), когда по истечении одного договора в силу сразу вступает следующий. В этом случае лизингополучатель может расширить список приобретаемого имущества без дополнительных соглашений.
  • Особо выделяют возвратный лизинг — когда лизингодатель одновременно является лизингополучателем. Это делается при недостатке оборотного капитала. При этом варианте возможно снижение налога на имущество.
  • Оперативный лизинг — сделка заключается сроком от нескольких месяцев до трех лет. При этом расходы, связанные с содержанием и амортизацией имущества не окупаются за период действия договора.

По географии

Также существует деление видов лизинга на внутренний и международный, импортный и экспортный, и так далее. Это понятно из названий, подробно на этом останавливаться не будем.

По степени риска

Лизинговые сделки бывают:

  • необеспеченными — когда не застрахованы даже минимальные риски;
  • частично обеспеченными — когда есть договор со страховой компанией;
  • Полностью обеспеченными — когда помимо страховой компании другие участники сделки также выступают поручителями.

Алгоритм заключения сделки

Несмотря на кажущуюся простоту лизинговой сделки тут есть свои нюансы. Давайте посмотрим, как это работает.

Выбор лизингодателя и имущества

Обычно это задача лизингополучателя — выбрать наиболее качественное оборудование на самых привлекательных условиях.

На больших предприятиях просчитать выгодность и целесообразность сделки поможет экономический отдел. Если вы физическое лицо или индивидуальный предприниматель, заниматься этим придется самостоятельно, руководствуясь принципами эффективности и целесообразности. Или использовать калькулятор лизинга онлайн.

В любом случае, нужно тщательно изучить рынок данной услуги. Выбор лизинговой компании — главная составляющая экономической целесообразности. Здесь важно выбрать не то, что подешевле, а то что надежнее.

Для этого нужно изучить рынок предложений в интересующем вас сегменте и при выборе партнера учитывать следующие нюансы:

  • возраст предприятия;
  • финансовая репутация;
  • отзывы клиентов;
  • количество проведенных сделок;
  • количество сделок в работе;
  • оценить доступ к информации по открытости (чем больше сведений в открытом доступе, тем надежнее фирма);
  • уточнить размеры компании (наличие филиалов, количество работников, квалификация специалистов, месторасположение головного офиса);
  • обязательно сравнить объем услуг по сделке у разных предприятий;
  • проверить типовой договор на наличие скрытых санкций;
  • благодаря такой разведке вы сможете выбрать наиболее подходящего лизингодателя для плодотворного сотрудничества.

Предварительное согласование договора

Изучив рынок, выбрав несколько компаний, предоставляющих лизинговые услуги, самое время провести предварительные переговоры и определиться. Выбирая наиболее выгодные варианты, обращайте внимание на следующие условия:

  • наличие первоначального взноса и его размер;
  • график платежей;
  • размер регулярного взноса;
  • возможность реструктуризации и кредитных каникул;
  • наличие штрафных санкций за досрочное расторжение договора;
  • условия окончательного выкупа имущества.

Оформление документов

Определившись с лизингодателем, необходимо подать заявку и подготовить комплект необходимых документов.

Помните, что на положительное решение по заявке влияет финансовое состояние клиента. То есть у лизингополучателя должен быть положительный баланс за последние четыре отчетных периода и отсутствие дебиторской задолженности в особо крупных размерах.

Минимальный пакет документов, необходимый для заключения сделки:

  • письмо, содержащее сведения о деятельности лизингодателя;
  • заверенная копия паспорта руководителя организации;
  • заявка на лизинг;
  • бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за последние 4 отчетных периода;
  • справка об оборотах по счетам клиента из банка за последний отчетный год;
  • страховой полис, где объектом страхования является поставляемое имущество;
  • договор с поставщиком имущества.
Читать еще:  10 идей и схем онлайн заработка в интернете без вложения денег

Лизинговая компания может внести в этот список коррективы, добавить какой-либо документ в соответствие со своими внутренними правилами.

Оплата первоначального взноса

Залог может быть или не быть -все зависит от условий договора и вида приобретаемых активов. А вот первоначальный взнос — обязательное условие сделки. Передача имущества не может быть осуществлена до его внесения.

Прием объекта в эксплуатацию

После подписания договора всеми сторонами сделки и внесения первоначального взноса можно приступать эксплуатации объекта лизинга. За своевременную его поставку несет ответственность компания-поставщик.

При осуществлении ежемесячных платежей клиент имеет право пользоваться имуществом для извлечения прибыли. Прибыль, полученная лизингополучателем во время действия договора, остается за ним.

Внимание! До полного выкупа арендуемого имущества право собственности остается за лизингодателем! При нарушении условий договора, графика платежей или иных условий арендодатель вправе изъять объект лизинга с целью его перепродажи.

После полного исполнения всех условий по договору лизинга право собственности на имущество переходит арендатору.

Можно сделать уверенный вывод, что лизинг как финансовый инструмент, заслуживает самого пристального внимания, а в условиях финансового кризиса особенно. Желаем вам правильно воспользоваться информацией и обратить ее в свое процветание!

Видеоролик:

Автор финансового журнала «Бизнесменам.com», в прошлом руководитель известного smm-агенства. В настоящем коучер, интернет-предприниматель и маркетолог, инвестор. Рассказываю: как эффективно управлять личными финансами, выгодно их приумножать и больше зарабатывать.

На страницах сайта Вы найдете много полезной для себя информации.

Что такое лизинг и чем он отличается от кредита?

Юридические лица и ИП обращаются в лизинговые компании с целью приобретения оборотных средств. Данная услуга позволяет получить необходимое оборудование в условиях отсутствия собственного капитала и является хорошей альтернативой кредиту. Однако не каждый может правильно объяснить, что такое лизинг, и в чём состоит разница между ним и обычной арендой или залоговым кредитом. В статье даны подробные ответы на эти и другие вопросы, а также рассмотрены виды лизинга и особенности его оформления.

Что такое лизинг?

В федеральном законе №164-ФЗ от 29.10.1998 года понятие лизинга трактуется как «финансовая аренда». Данная услуга представляет собой форму кредитования, которая предусматривает получение клиентом определённого имущества в долгосрочное пользование на условиях последующего перехода права собственности к нему. При этом получатель обязуется ежемесячно выплачивать лизинговой компании определённую сумму за использование объекта в личных целях. Простыми словами, лизинг — это нечто среднее между арендой и целевым кредитом на покупку имущества.

В лизинговой сделке принимают участие 3 субъекта, а именно:

  1. Поставщик. Это компания, которая продаёт недвижимое имущество или оборудование. Поставщиком может быть как юридическое лицо, так и индивидуальный предприниматель.
  2. Лизингодатель или лизинговая компания. В данной роли выступает организация, приобретающая указанное имущество у поставщика. Как правило, лизинговой деятельностью занимаются дочерние предприятия коммерческих банков или специализированные организации, которые имеют соответствующую лицензию и достаточный собственный капитал.
  3. Лизингополучатель. Это физическое или юридическое лицо, которое получает объект лизинга в аренду на оговорённый срок и за определённую плату с возможностью последующего выкупа.

Для понимания экономической сути лизинга необходимо рассмотреть данную процедуру на конкретном примере. Если у предприятия или ИП существует нехватка собственных средств на приобретение оборудования, а оформление кредита или аренды в данный момент экономически невыгодно или невозможно, то привлекается лизинговая компания. Клиент в заявке указывает необходимое имущество, после рассмотрения которой лизингодатель приобретает объект у поставщика и передаёт его в аренду лизингополучателю.

Виды лизинга

В зависимости от срока и специфики оформления лизинговой сделки выделяют следующие разновидности лизинга:

Оборотный или операционный лизинг по своей сути наиболее приближен к понятию аренды. Это объясняется следующими его особенностями:

  • лизинг предоставляется на относительно небольшой период (2-5 лет), который значительно короче срока службы приобретаемого оборудования или транспорта;
  • после заключения сделки основные расходы по ремонту и обслуживанию имущества берёт на себя лизинговая компания;
  • по окончании договора клиент может продлить срок аренды, вернуть имущество, выкупить его по остаточной стоимости или заменить на другой объект;
  • условия получения лизинга в этом случае характеризуются более высокой процентной ставкой по сравнению с остальными разновидностями данной услуги.

Как правило, оборотный лизинг чаще всего оформляется физическими лицами для приобретения автомобилей у официальных дилеров. Клиент ездит на авто в течение 3 лет и ежемесячно оплачивает обязательные взносы. По истечении указанного срока машина выкупается по остаточной стоимости или сдаётся обратно. В последнем случае покупатель приобретает новый автомобиль на тех же условиях.

Для юридических лиц преимуществом операционного лизинга является возможность регулярного обновления производственной техники.

На первый взгляд, принцип работы возвратного лизинга напоминает залоговое кредитование. На деле данная процедура является более сложной и осуществляется в несколько этапов:

  1. Лизинговая компания приобретает у предприятия определённое имущество.
  2. После подписания соглашения купли-продажи участники сделки заключают новый договор (лизинговый), по условиям которого то же самое имущество передаётся предприятию в пользование.
  3. Лизингополучатель оплачивает ежемесячные взносы и по окончании срока действия договора выкупает своё имущество обратно по остаточной стоимости.

Соответственно, в данной сделке предприятие выступает одновременно и продавцом, и лизингополучателем. Предмет лизинга фактически остаётся на месте (если речь идёт о движимом имуществе). С точки зрения производственного процесса это очень выгодно, так как оборудование продолжает работать, а клиент получает дополнительную сумму от продажи имущества, которую сразу же можно инвестировать в развитие своего бизнеса.

Сделки возвратного лизинга тщательно проверяются налоговыми органами, так как существует высокий риск применения коррупционных схем. Особое внимание налоговиков привлекают такие лизинговые соглашения, участники которых связаны между собой торговыми или иными контрактами. Если одна из сторон ранее привлекалась к ответственности за уклонение от налогов, то быстро оформить подобный договор будет достаточно сложно. То же самое относится к сделкам, расчёты по которым производились с помощью чеков или векселей.

Финансовый лизинг представляет собой полную противоположность операционному. Он предоставляется на длительный период, который равен или приближен к нормативному сроку службы имущества. Лизинговая компания выступает в роли формального посредника между клиентом и продавцом, а предмет лизинга передаётся получателю напрямую. Поставщик самостоятельно принимает претензии по качеству оборудования и занимается гарантийными случаями.

Когда договор финансового лизинга подходит к концу, стоимость объекта является невысокой. Обычно по условиям сделки лизингополучатель обязуется приобрести имущество в собственность, так как оно не представляет для банка никакого интереса.

Что можно взять в лизинг?

С помощью данной услуги можно приобрести сельскохозяйственное и производственное оборудование, объекты коммерческой недвижимости, автотранспорт и другие основные средства. В качестве предмета договора лизинговые компании не рассматривают такие виды имущества:

  • оборудование и транспорт, которые уже находились в эксплуатации более 5-7 лет;
  • производственную технику, выпуском которой занимаются сомнительные предприятия;
  • автомобили и оборудование определённых марок, которые характеризуются низкой ликвидностью (такое имущество будет сложно продать).

В лизинг также не оформляются земельные участки и природные объекты.

Лизинг автомобиля

Данная услуга доступна как для физических, так и для юридических лиц. Лизингодателем в этом случае могут выступать банки, автодилеры и отдельные лизинговые компании. Клиент получает в пользование новый автомобиль на льготных условиях — минимальный первоначальный взнос и невысокий ежемесячный платёж. По истечении определённого срока заёмщик может выкупить машину по остаточной стоимости и стать её полноправным владельцем.

В лизинг приобретаются не только легковые автомобили, но также и специализированная техника и грузовой транспорт. К другим преимуществам данной услуги можно отнести:

  • возможность использования авто сразу после оформления договора;
  • наличие у заёмщика права после окончания договора выкупить автомобиль, вернуть его банку или заменить на новую модель;
  • возможность получения имущества в пользование без внесения первоначального взноса (данное предложение действует в нескольких популярных автоконцернах, в том числе в «Hyundai»).
Читать еще:  Что такое эмпатия и хорошо ли быть эмпатом

В числе недостатков автомобильного лизинга эксперты называют:

  • необходимость оформления КАСКО и прохождения техобслуживания у официальных дилеров или непосредственно у специалистов лизинговой компании;
  • высокие процентные ставки;
  • изъятие имущества при систематических нарушениях сроков оплаты.

Процедура оформления автомобиля в лизинг представлена в таблице ниже.

Что такое лизинг

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Определение лизинга довольно простое – это долгосрочная аренда с правом выкупа (от английского to lease — арендовать, сдавать в аренду).

Но первое негласное правило экономики гласит: чем проще что-то выглядит, тем сильнее вас пытаются обмануть. Поэтому без лишних слов перейдём к разбору «подводных камней» и специфических особенностей этого вида финансовой сделки.

Что такое лизинг простыми словам

Не все и не всегда выгодно и возможно купить сразу, выплатив полную стоимость. Это вам скажет любой, кто хоть раз брал кредит или ипотеку (что это такое?). У вас банально может не быть всей суммы или же вы считаете более выгодным вложить деньги еще во что-то, а какие-то вещи взять в кредит. В общем, не мне вам объяснять что такое кредит и с чем его едят.

Лизинг (финансовый) — это тот же кредит, но со своими плюсаминусами (о них подробно расскажу ниже). В мире эта услуга очень распространена (чуть ли не половина потребительских товаров покупается по этой схеме). У нас в стране все более-менее слышали про лизинг автомобилей, ну и, про коммерческие варианты такого рода сделок (авиакомпания получила таким образом самолеты, ООО взяло в лизинг парк автомобилей и т.п.).

В общем, это практически кредит, но не в фас, а в профиль. В чем отличие? Ну, в лизинг можно взять только не потребляемые товары (еду нельзя, бензин нельзя и т.п.). Правда, это если мы рассматриваем так называемый финансовый лизинг, но есть еще и операционный. Запутались? Я тоже. Давайте по порядку.

Операционный лизинг — чистой воды аренда. Вам нужен грейдер на пару лет. Нет проблем. Берете, платите абонентскую плату и эксплуатируете. Потом сдаете либо продлеваете. Очень редко, когда лизингополучатель выкупает объект полностью.

Финансовый — это тот самый «почти кредит.» Есть объект (грузовик, легковой авто, диван, стиралка). Есть продавцы этих объектов. Есть лизингодатель — он купит нужный вам объект по лучшей цене среди продавцов и вы будете уже ему выплачивать за объект частями (как кредит). Вы, само собой, лизингополучатель, который через три года (к примеру) ежемесячных выплат получит в собственность этот объект (грузовик, авто и т.п.).

Забегая вперед скажу, что лизин особенно выгоден коммерсантам, ибо позволяет снизить налоговое бремя. Как? Смотрите об этом в конце публикации. Для обычных потребителей он далеко не всегда является лучшим решением, чем кредит. Но это альтернатива, причем с ростом спроса условия будут улучшаться и эта услуга будет выгодна все большему числу людей.

Из плюсов. Его проще получить, чем кредит (больше вероятность одобрения, ибо объект остается в собственности лизингодателя до полного выкупа). Цена на объект может быть ниже, чем при покупке напрямую у владельца (лизинговым компаниям обычно предоставляются оптовые скидки). Комерсы выгадывают на налогах.

Минусы. Для обычных потребителей объект обходится чаще всего все же дороже, чем при кредите. Далеко не весь ассортимент товаров, которые можно взять в кредит, есть в списках лизингодателей.

Но в любом случае — это еще один очень интересный (а для многих и очень выгодный) и удобный инструмент, позволяющий получить что-то, не имея при этом на руках полной суммы.

Я скажу больше, коммерсы часто используют обратный лизинг, чтобы получить наличку за свои же объекты (например, транспорт), сдавая их лизингодателю, а потом сами же у него их берут в аренду. Кошмар, запутаться как два пальца. Но мы сейчас с вам все подробненько разжуем.

Интересно: первым ввести коммерческий лизинг попытался Александр Белл, изобретатель телефонов. Он намеревался передавать аппараты другим людям исключительно на правах аренды, однако, государство запретило ему это на законодательном уровне.

Вступление и немного терминологии

В этой статье лизинг будет рассмотрен с двух точек зрения: частного лица и корпорации (что это?). Как уже было упомянуто, у лизинга есть целая куча нюансов, скрытых в канцелярских терминах. Чтобы избежать недоразумения в будущем, рассмотрим некоторые из них:

  1. Предмет лизинга
    Предмет – собственно то, что берётся в аренду. Это может быть что угодно (автомобиль, оборудование, здание), кроме природных объектов. К последним относятся земельные участки, парки, леса и водные территории.
  2. Лизингодатель — лизинговая компания, коих сейчас море.
  3. Лизингополучатель — вы лично или ваша компания.
  4. Ставка удорожания
    При выдаче лизинга учитывается тот факт, что предмет, выданный в долгосрочную аренду, будет дорожать на протяжении срока выплаты. Обычно лизингодатель добавляет разницу в цене не напрямую, а в виде части процентной ставки. Эта часть и называется ставкой удорожания.
  5. Амортизация (что это?)
    В производстве: постепенный перенос стоимости изнашиваемого оборудования на стоимость продукции. На практике это выглядит так: есть станок стоимостью 50 000 рублей, на котором можно изготовить 50 000 единиц товара за 5 лет. Чтобы отбить стоимость станка, производитель добавляет к цене каждой единицы товара в среднем 1 рубль.
  6. Выкупная стоимость
    Как мы помним, это аренда с правом выкупа. Чаще всего платежи по лизингу рассчитываются таким образом, чтобы к концу договора лизингополучателю остаётся выплатить один процент от общей стоимости товара. Этот один процент и есть выкупная стоимость.

Это были основные понятия по данной тематике, о которые можно споткнуться. Конечно, на самом деле их больше, поэтому, по ходу развития мысли, будут встречаться дополнительные пояснения, но для начала и этого хватит.

Потребительский лизинг

Потребительский лизинг – это покупка чего-либо (по сути, в кредит) частным лицом с целью личного пользования. Самый популярный предмет – автомобиль, поэтому не теряя времени, я объясню, что это такое простыми словами на конкретном примере.

Процесс взятия автомобиля в лизинг

Рассмотрим процесс покупки авто за один миллион рублей в лизинг на 5 лет (для стиральной машинки, например, процесс идентичен) под 12 процентов с аннуитетным погашением. Он состоит из четырёх этапов:

Важно: сумма платежа и проценты могут не совпадать с реальными предложениями рынка. Они взяты для наглядности и простоты подсчётов.

  1. Расчёт полной стоимости
    Он производится по следующей формуле: цена + проценты + выкупная стоимость. В рассматриваемом случае это 1 000 000 + (1 000 000 * (12/100)) * 5 + 10 000 = 1 600 000.
  2. Начальный взнос

Обычный начальный взнос за лизинг колеблется в рамках от 25 до 50 процентов полной стоимости. В рассматриваемом случае начальный взнос будет равен 30 процентам или 300 000 рублей.

Внимание: начальный взнос по лизингу у авторитетных лизингодателей не бывает меньше двадцати процентов. Если компания предлагает первый взнос, скажем, десять процентов, стоит досконально изучить ее прошлое.

  • Погашение тела долга
    Погашение долга по лизингу и по кредиту очень похожи. Те небольшие отличия, которые всё-таки есть, будут разобраны ниже.
  • Выкуп
    Выплатив всю задолженность, лизингополучатель может выкупить имущество, получив, таким образом, право собственности.

    Как видно, процедура несложная. При этом один из факторов, который явно бросается в глаза – схожесть с кредитом. Разберём отличия двух видов финансовых услуг.

    Интересно: Золи Фрэнк – предприниматель из США, первым начал продавать авто в лизинг. Он предлагал клиентам автопарк из пятидесяти автомобилей. Дело было в 1940х.

    Потребительский лизинг против кредита

    Для начала стоит сопоставить сильные стороны:

  • Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector